Cum corectez o factură deja trimisă în e-Factura?

Odată ce factura a trecut validarea și a primit index de descărcare, este comunicată. Din acel moment corecția nu mai înseamnă editare, ci un document nou care anulează efectul primului.

Răspuns scurt

Corectarea unei facturi comunicate se face conform art. 330 din Codul fiscal, exclusiv prin stornare. Factura inițială NU se modifică și NU se șterge — rămâne în sistem așa cum a fost transmisă.

Verifică dacă factura e într-adevăr comunicată: are index de descărcare și status „ok”. Dacă are „nok”, nu ai nevoie de stornare — doar corectezi și retrimiți.
Emite documentul de corecție: fie stornarea integrală a facturii greșite, fie o notă de credit pentru diferență, în funcție de ce s-a greșit.
Include referința explicită la factura inițială: numărul, data și motivul corecției. Fără această legătură, corecția e imposibil de urmărit de client și de organul de control.
Dacă stornezi integral, emite și factura nouă, corectă, cu numărul următor din serie.
Transmite ÎN e-Factura toate documentele emise — stornarea și factura nouă. O stornare care rămâne doar în contabilitatea proprie nu există pentru sistem.

Ce spune sursa

Aici temeiul e legal, nu doar tehnic — regulile de mai jos nu depind de versiunea API-ului:

Legea 227/2015, art. 330text de lege: Corectarea facturilor se face în condițiile prevăzute de acest articol. Este temeiul aplicabil și pentru facturile comunicate prin sistemul RO e-Factura.
Poziția ANAF privind corecțiatext de lege: O factură comunicată destinatarului prin sistem nu poate fi anulată sau modificată. Corectarea se realizează numai prin stornare, fără modificarea facturii iniţiale.
Codurile de tip documentspecificație tehnică: Documentul de corecție se identifică prin codul de tip corespunzător: factură (folosită și pentru stornare, cu valori negative pe linii), notă de credit, sau factură de corecție. Codul potrivit depinde de operațiune.

Ce document alegi, în funcție de ce ai greșit

Situația și documentul potrivit
Client greșit, sumă greșită, obiect greșit	Stornare integrală a facturii, apoi factură nouă corectă. Nu se poate „muta” o factură de la un client la altul.
Reducere acordată ulterior, retur de marfă	Notă de credit pentru diferență. Factura inițială rămâne validă pentru partea nereturnată.
Factură trimisă de două ori	Stornarea celei de-a doua. Prima rămâne factura validă.
Valută greșită	Stornare integrală și reemitere. Moneda nu e un câmp care se corectează prin diferență.
Eroare pur formală, fără efect pe sume	Se corectează prin documentul de corecție corespunzător, cu referință la factura inițială. Nu se rescrie factura veche.

Regula de aur: legătura cu documentul inițial

Punctul critic al oricărei corecții e referința explicită: numărul facturii corectate, data ei și motivul corecției. Este ce transformă două documente independente într-o pereche verificabilă.

Fără legătură, apar trei probleme deodată. Clientul nu poate reconcilia ce a primit. Contabilitatea are două documente care par să se contrazică. Iar la un control, corecția nu se poate demonstra ca fiind corecție — arată ca două facturi diferite pe aceeași operațiune.

Ordinea corectă a operațiunilor

Stabilește dacă factura e comunicată. Dacă nu, oprește-te aici: corectezi și retrimiți, fără stornare.
Emite stornarea sau nota de credit, cu referința la factura inițială.
Transmite documentul de corecție în e-Factura și confirmă statusul „ok”.
Dacă a fost stornare integrală, emite factura corectă și transmite-o și pe ea.
Verifică statusul ambelor. O corecție transmisă parțial lasă sistemul cu factura greșită activă.

Greșeli frecvente

Încerci să modifici sau să ștergi factura din sistemNu există această operațiune pentru o factură comunicată. Timpul pierdut căutând butonul de anulare e timp în care termenul pentru corecție curge.
Stornezi în contabilitate, dar nu transmiți stornareaCea mai frecventă eroare de fond. Pentru sistem, factura greșită rămâne activă și necorectată. Stornarea e ea însăși un document care trebuie transmis.
Emiți factura nouă fără să stornezi primaRezultatul e dublarea obligației: două facturi valide pe aceeași operațiune. Se vede imediat în orice reconciliere și e greu de explicat ulterior.
Omiți motivul corecțieiNumărul și data facturii inițiale nu sunt suficiente. Motivul e ce face corecția inteligibilă fără să întrebi pe cineva ce s-a întâmplat.
Refolosești numărul facturii stornateSeria de numerotare nu se reciclează. Factura nouă primește următorul număr liber, iar numărul stornat rămâne consumat.

Cum te ajută 4invoices

Trebuie să știi ce poate și ce nu poate face 4invoices azi:

Factura fiscală emisă nu se șterge din aplicație: numerotarea rămâne continuă, iar corecția se face printr-un document de stornare.
Transmiterea către ANAF a documentelor de corecție NU este suportată încă: nota de credit (cod 381) nu e implementată, iar o factură cu total negativ este refuzată la verificare.
Pentru stornarea unei facturi deja acceptate în SPV, stabilește cu contabilul calea de transmitere a documentului de corecție.
Dacă factura a fost transmisă din alt program, o poți marca în aplicație drept transmisă deja, fără a trimite o a doua copie.

Toate întrebările despre e-Factura

Informațiile marcate text de lege reflectă legislația în vigoare la data publicării. Cele marcate specificație tehnică descriu felul în care funcționează sistemul și se pot modifica la o versiune nouă a acestuia, fără modificare legislativă — verifică documentația oficială înainte de a le fixa în cod. Pagina nu înlocuiește consultanța fiscală sau de conformitate.