Invoice template for Luxembourg
Every mandatory field and fiscal rule a compliant invoice must carry in Luxembourg: numbering, tax IDs, archival and e-filing.
Rechnung
Compliant invoice example
Invoice number: INV-2026-001234
Issue date: 2026-06-04
Due date: 2026-07-04
The marked fields are the ones the local tax law requires. Identification data is illustrative only.
Seller
Acme SRL
USt-IdNr.: DE123456789
Handelsregister: HRB 12345 (AG München)
Address: Bd. Example 123, City
Customer
Beta Industries Ltd.
USt-IdNr.: DE987654321
Address: Str. Customer 45, City
| Description | Quantity | Unit price | Net |
|---|---|---|---|
| Consulting services (May period) | 1 | €1,500.00 | €1,500.00 |
| Software implementation and setup | 1 | €800.00 | €800.00 |
Total net€2,300.00
Total VAT (USt 19%)€437.00
Total due€2,737.00
Numbering rulesFortlaufende, eindeutige Rechnungsnummer (§ 14 Abs. 4 Nr. 4 UStG)
E-filing & e-invoicingAb 1.1.2025 verpflichtend strukturierte E-Rechnung im B2B (Format XRechnung/ZUGFeRD); B2G bereits seit 2020.
Archival period10 Jahre (§ 14b UStG, § 147 AO)
PenaltiesBußgelder bis 5.000 € je nicht ordnungsgemäßer Rechnung; Versagung des Vorsteuerabzugs beim Empfänger.
Mandatory invoice fields
Every element the Luxembourg tax legislation requires on a fiscal invoice.
- Vollständiger Name und Anschrift Leistender und Leistungsempfänger
- USt-IdNr. oder Steuernummer des Leistenden
- Ausstellungsdatum und Liefer-/Leistungsdatum
- Fortlaufende Rechnungsnummer
- Menge, Art (handelsübliche Bezeichnung) der gelieferten Gegenstände/Leistungen
- Nettoentgelt nach Steuersätzen aufgeschlüsselt
- Anzuwendender Steuersatz und Steuerbetrag
- Bei Steuerbefreiung: Hinweis auf den Befreiungsgrund